KMU haben einen hohen Nachholbedarf in der finanziellen Berichterstattung.
Krisenresistente Unternehmen erfüllen die wachsenden Ansprüche an Umfang, Qualität und Zuverlässigkeit des Controllings. Dabei müssen betriebliche Entscheidungsprozesse durch eine fundierte Finanzplanung und laufenden Soll-Ist-Vergleich abgesichert werden. Finanzplanung ist viel mehr als nur ein Kostenfaktor!
Liquidität ist für die Unternehmung der Sauerstoff, den sie benötigt, um existieren zu können. Ist zuwenig Liquidität vorhanden, müssen Mittel beschafft werden. Übersteigt die Liquidität das notwendige Mass, werden Investitionsmöglichkeiten gesucht, um eine vernünftige Rendite erzielen zu können. Die Finanzplanung kümmert sich um beide Aufgaben und hat zum Ziel, Geld als eine wesentliche Ressource der Unternehmenstätigkeit möglichst effizient einzusetzen.
Geld ist unabdingbar, um die laufenden Verpflichtungen der Unternehmung erfüllen zu können:
Auch für Investitionen wird Liquidität benötigt:
Die Finanzplanung ist ein zentraler Prozess im Unternehmen, um die Einzahlungs- und Auszahlungsströme zu überwachen, zu steuern und zu prognostizieren, um daraus den Geldbedarf oder den Geldüberschuss sichtbar zu machen und um die Zahlungsfähigkeit sicherstellen zu können. Wenn die Zahlungsfähigkeit nicht mehr gewährleistet ist, ist die Existenz der Unternehmung ernsthaft und unmittelbar gefährdet.
Die Bedeutung der Finanzplanung hat in den letzten Jahren wesentlich zugenommen, da die Kosten der Finanzierung und Kapitalbeschaffung gestiegen sind. Banken nehmen jedes Unternehmen mit Fremdkapitalbedarf genau unter die Lupe. Mit einem umfassenden Rating wird festgelegt, ob und zu welchen Bedingungen ein Kredit gewährt wird.
Gleichzeitig stellen die Eigenkapitalgeber erhöhte Anforderungen an die Rendite ihrer Anlage. Ein effizienter Umgang mit ihrem Kapital und eine möglichst hohe Kapitalrendite werden erwartet.
Zusätzlich haben sich die Finanzmärkte in starkem Masse differenziert. Es gibt eine Vielzahl von Finanzprodukten und Kapitalgebern, die Unternehmen für ihre Finanzierung, die Sicherung ihres laufenden Geschäfts, zur Deckung des Kapitalbedarfs oder für die Anlage von nicht für das Tagesgeschäft benötigter Liquidität nutzen können.
Die Finanzplanung hat deshalb folgende Aufgaben zu erfüllen:
Bei KMU wird die Finanzplanung oftmals stiefmütterlich behandelt. Aufgrund ihrer Personenbezogenheit zu den Unternehmern, deren überdurchschnittlichem persönlichen Engagement und der damit einhergehenden Gefahr der Betriebsblindheit weisen jedoch gerade die KMU einen erhöhten Bedarf bezüglich der Finanzplanung auf. Der existenzbedrohenden Tendenz, das Unausweichliche nicht wahrhaben zu wollen, kann mittels einer rollierenden, einen vernünftigen Zeithorizont umfassenden Finanzplanung frühzeitig entgegengewirkt werden.
Durch die Berücksichtigung von Szenarien im Rahmen der Finanzplanung lassen sich bereits in guten Zeiten Massnahmen zur Bewältigung unvorhersehbarer Entwicklungen erarbeiten. Treten solche unvorhersehbaren gesamtwirtschaftlichen oder branchenspezifischen Entwicklungen tatsächlich ein, verhelfen bereits ausgearbeitete, konkrete und schnell umsetzbare Massnahmenpläne zu einem zeitlichen Vorsprung gegenüber der Konkurrenz, der über Gedeih und Verderb entscheiden kann.
Um eine aussagekräftige Finanzplanung zu erhalten, müssen die verschiedenen Zahlungsströme und Prozesse des Unternehmens möglichst realitätsnah und zugleich möglichst einfach abgebildet werden. Dabei stösst man mit konventioneller Anwendersoftware wie Microsoft Excel schnell an Grenzen. Wir haben deshalb das weit verbreitete, leistungsstarke und flexible Finanzplanungstool «Professional Planner» auf die Bedürfnisse der KMU angepasst.
Professional Planner erlaubt auf einfachste Weise Varianten- und Simulationsrechnungen, Soll-/Ist-Vergleiche und Forecasts. Sowohl einzelne Unternehmensbereiche als auch komplexe Unternehmen können praktisch beliebig detailliert nachgebildet werden. Auch der Detaillierungsgrad der Planung lässt sich entsprechend den Bedürfnissen Ihres Betriebes und Ihrer Situation individuell festlegen.
Damit sind wir in der Lage, Ihnen im Bereich der Finanzplanung eine komplette Dienstleistungspalette anbieten zu können. Angefangen bei der Darstellung von Szenarien bis hin zur tatkräftigen Einbindung im laufenden Controllingprozess Ihres Unternehmens. Wir unterstützen Sie gerne entsprechend Ihren Bedürfnissen – ob Sie nun Erweiterungen planen, einen Turnaround anstreben, einen Business Plan benötigen, grosse Investitionen tätigen oder einfach zweckmässige Massnahmen für den Notfall zur Hand haben wollen.
